目　　录

1．主要职责及内设部室

2．2026年主要工作任务

3．2026年预算编制情况及说明

4．2026年预算报表

5．名词解释

6．2025年末地方政府债券使用情况说明

一、主要职责及内设部室

（一）主要职责

主要承担东宝区、高新区•掇刀区、漳河新区及周边县市的遗体火化任务，提供遗体接运、存放、火化以及骨灰寄存、丧葬用品销售、丧事活动策划等殡仪服务。

（二）内设部室

市仙逸殡仪馆为市民政局所属公益二类事业单位，内设综合部、财务部、接待服务部、礼仪服务部、火化服务部、接运服务部和惠民服务部7个部室。

二、2026年主要工作任务

（一）提升服务保障能力。积极争取财政给予政策和资金支持，进一步补齐殡葬基础设施短板，强化殡葬服务保障能力，打造具有荆门特色的“花园式”“一站式”“互联网+”生命驿站。

（二）加大惠民服务力度。积极宣传惠民政策，加大自选殡仪服务的市场开放力度，进一步核算成本，优化服务项目，降低服务价格，推出更多低价位服务，落实殡葬基本服务费用减免全覆盖。

（三）提升殡仪服务质效。加强干部职工队伍建设，选优配强服务工作力量，开展多形式的业务技能培训，增强工作本领。加强干部职工廉洁服务教育和日常监管。推进服务标准化，完善殡仪服务标准，优化服务流程。

（四）深化殡葬服务治理。健全日常监管、问题发现等长效机制，深入开展自查自纠，整治问题，堵住漏洞，进一步推进减项降费优服务，巩固和深化殡葬服务治理工作成效。

三、2026年预算编制情况及说明

（一）单位预算收支增减变化情况及原因

1.单位预算收入情况

2026年预算收入1081.3万元，其中：一般公共预算拨款收入1.3万元，财政专户管理资金收入1080万元。

2.单位预算支出情况

2026年预算支出1081.3万元。

（1）按资金用途分：一是基本支出1.3万元（人员支出1.3万元），主要用于保障遗属人员经费；二是项目支出1080万元，主要用于人员支出和殡葬事业发展项目支出。

（2）按功能科目分：社会保障和就业支出1081.3万元，主要用于人员支出和殡葬事业发展项目支出。

3.单位预算收支增减变化情况及原因

2026年预算收入支出1081.3万元，比上年1803万元，减少40.03%。

变化的主要原因为：考虑收费服务项目减少和服务项目收费标准下调，预计2026年度财政专户管理资金收支将减少。

（二）财政拨款“三公”经费增减变化情况及原因

1.“三公”经费情况

市仙逸殡仪馆属自收自支单位，2026年财政拨款预算安排“三公”经费0万元。

2.“三公”经费增减变化情况及原因

市仙逸殡仪馆属自收自支单位，上年财政拨款预算未安排“三公”经费预算，2026年财政拨款预算安排“三公”经费0万元，与上年相比无变化。

（三）机关运行经费安排情况

市仙逸殡仪馆属自收自支单位，未安排单位运行经费。

（四）政府采购情况

1.政府采购预算总金额

2026年，政府采购预算222.61万元，比上年748.23万元，减少70.25%。

2.货物采购预算金额、工程采购预算金额、服务采购预算金额

货物类采购预算104.01万元，服务采购预算118.6万元。

（五）国有资产占用情况

2025年底，房屋面积为4972.46平方米，价值676.32万元；车辆16辆，价值295.34万元。

（六）项目绩效目标情况

2026年，市级财政安排市仙逸殡仪馆财政专户管理资金1080万元，主要用于人员和殡葬事业发展。

根据市财政关于专项资金绩效目标管理的要求，市仙逸殡仪馆编制了项目目标绩效评价指标，细化了支出明细。在项目实施过程中，将严格资金管理，力争圆满实现各项绩效评价目标。

四、2026年单位预算表

（见附表）

五、名词解释

1.基本支出：指为保障机关正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。其中：人员支出包含工资及津贴，公用支出包含办公费、印刷费、水电费、邮电费、接待费、会议费、培训费等。

2.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

3.“三公”经费：指财政拨款支出安排的出国（境）费、车辆购置及运行费、公务接待费这三项经费。其中：因公出国出境经费主要用于单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。公务用车购置及运行维护费主要用于公务车辆的购置、保险费、燃料费、维修费、过路过桥费、公务车租用费等支出。公务接待费主要用于按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.社会保障和就业支出：反映社会福利、社会救助、自然灾害生活救助、民政管理事务、行政事业单位离退休等方面支出。主要为所属预算单位日常运行支出以及为完成事业发展目标的项目支出。

5.医疗卫生和计划生育支出：反映行政事业单位医疗保险等方面支出。

6.住房保障支出：反映单位按规定缴存住房公积金单位部分支出。

六、2025年末地方政府债券使用情况说明

2025年无地方政府债券。

附件：荆门市仙逸殡仪馆2026年预算公开表荆门市仙逸殡仪馆2026年预算公开表.xls